التحليل المالي، النمذجة، التنبؤ، وتخطيط الميزانية

• تحديد وإدارة احتياجات أصحاب المصلحة
• نماذج الأعمال وكيفية تعطيلها
• نهج متكامل لإدارة المخاطر
• أساسيات إدارة أداء الأعمال

أساسيات النمذجة المالية

• أساسيات البيانات المالية
• أساسيات النمذجة المالية

• بناء قاعدة بيانات للنسب المالية في Excel
• النمذجة العملية: العلاقة بين التكلفة-الحجم-الربح
• قياس وتحسين العائد على الاستثمار
• قياس وتحسين كفاءة إدارة الأصول
• قياس وإدارة هيكل رأس المال والمخاطر
• النمذجة العملية: تأثير الرافعة المالية على أرباح المساهمين

• النمذجة العملية: استخدام أدوات التحليل الإحصائي في Excel
• تجنب مشاكل التنبؤ الشائعة
• استخدام المتوسطات المتحركة لتحليل بيانات السلاسل الزمنية
• استخدام الانحدار الخطي لتحليل اتجاهات المبيعات
• استخدام Excel Solver لتقليل خطأ التنبؤ
• استخدام الانحدار والارتباط للتنبؤ بالتكاليف
• النمذجة العملية: التنبؤ بالتدفقات النقدية

• مبادئ اتخاذ قرارات الاستثمار الرأسمالي
• مصادر وتكلفة تمويل الأعمال
• النمذجة العملية: استخدام أدوات التدفق النقدي المخصوم في Excel
• النمذجة العملية: تحليل الاستثمار الرأسمالي
• أساسيات تقييم الأعمال
• النمذجة العملية: تقييم الأعمال بناءً على القيمة المضافة للمساهمين

• تحديد وتحليل مخاطر الأعمال
• النهج القائم على الاحتمالات لاتخاذ القرار
• محاكاة مونت كارلو
• تحليل الحساسية والتنبؤ بـ “ماذا لو”
• تحديد المحركات الرئيسية للأداء المالي
• النمذجة العملية: التنبؤ بـ “ماذا لو” للمحرك الرئيسي

• التحليل الاستراتيجي، الخيارات والتقييم الاستراتيجي، والتطبيق الاستراتيجي
• الروابط بين الاستراتيجية، التنبؤ، التخطيط، الميزانية، وقياس الأداء
• القدرة الاستراتيجية وتجنب دوامة الفشل
• تعظيم ثروة المساهمين، وخلق قيمة الشركة والمساهمين
• الاستراتيجية المالية، سياسة توزيع الأرباح، مشكلة الوكالة، وحوكمة الشركات
• التمويل طويل الأجل
  • الديون وحقوق الملكية، تكلفة حقوق الملكية باستخدام نمو الأرباح ونموذج تسعير الأصول الرأسمالية (CAPM)، تكلفة الدين، متوسط التكلفة المرجحة لرأس المال (WACC)
• نماذج تحسين هيكل رأس المال لتقليل WACC
• استخدام خرائط الاستراتيجية لربط الاستراتيجيات بقياس الأداء: بطاقة الأداء المتوازن

• عملية التخطيط المالي والنمذجة باستخدام Excel
• أدوات وتقنيات التنبؤ الإحصائي
  • السلاسل الزمنية، المتوسطات المتحركة، التمهيد الأسي، تحليل باريتو، تقدم الاتجاه، الانحدار الخطي، الارتباط
• التنبؤ بإيرادات المبيعات طويلة وقصيرة الأجل، وتسعير المبيعات
  • استراتيجية بورتر العامة لقيادة التكلفة والتمييز، ساعة استراتيجية بومان، تسعير التكلفة الكاملة، تسعير التكلفة الهامشية، تسعير التكلفة المستهدفة، تكلفة دورة الحياة، تكلفة كايزن، التسعير القائم على القيمة
• استخدام Excel لقرارات مزيج المنتجات الأمثل
• التمويل قصير الأجل، رأس المال العامل، ودورة التشغيل النقدية
• تحليل التدفق النقدي المباشر وغير المباشر والتنبؤ بالتدفقات النقدية باستخدام Excel
• عدم اليقين والمخاطر
  • مخاطر الأعمال
  • المخاطر المالية
  • المخاطر المنهجية
  • المخاطر غير المنهجية
• الخيارات المتاحة لتقليل وتخفيف المخاطر

• سلوك التكلفة والأنشطة
• التكاليف الثابتة والمتغيرة، التكاليف المباشرة وغير المباشرة
• تكاليف المنتج وتكاليف الفترة
• تخصيص التكاليف وامتصاص الأعباء العامة
• التكلفة الامتصاصية أو التكلفة الكاملة
• التكلفة الهامشية
• التكلفة-الحجم-الربح (CVP) وتحليل “ماذا لو” باستخدام Excel
• التكلفة القائمة على النشاط (ABC) وإدارة الأنشطة (ABM)

• هل نضع ميزانية أم لا – أغراض وأسباب الميزانيات
• مراحل عملية إعداد الميزانية
• إعداد الميزانية الرئيسية
• الميزانية القائمة على النشاط (ABB)
• المحاسبة عن المسؤولية وتحليل التباين
  • التكلفة المعيارية، الميزانيات المرنة، الرقابة على الميزانية لقياس الأداء التنظيمي والإداري
• مزايا وعيوب وجوانب سلوكية للميزانية
• التعارض بين تحسين الأداء ونظام التكاليف
• التفكير المرن ودمج التحسين المستمر للأداء في عملية الميزانية

• القيمة الزمنية للنقود
• القيم المستقبلية
• القيم الحالية
• التدفق النقدي المخصوم (DCF)
• تقييم مشاريع الاستثمار الرأسمالي
  • معدل العائد المحاسبي (ARR)، فترة الاسترداد، صافي القيمة الحالية (NPV)، معدل العائد الداخلي (IRR)، معدل العائد الداخلي المعدل (MIRR)، فترة الاسترداد المخصومة، التكلفة السنوية المكافئة (EAC)
• مخاطر المشروع
  • تحليل الحساسية، المحاكاة، تحليل السيناريوهات، نقطة التعادل لصافي القيمة الحالية (NPV break-even)
• تقنين رأس المال
• الميزانية الرأسمالية ومؤشر الربحية (PI)